Der Cashflow ist der zahlungswirksame Saldo aus Zufluss und Abfluss liquider Mittel innerhalb einer Periode.
Positiver oder negativer Cashflow
Der englische Begriff Cashflow bezeichnet im Falle eines positiven Werts den Mittelzufluss (den Zufluss liquider Mittel, kurz: Geldzufluss) bzw. im Falle eines negativen Werts den Mittelabfluss während einer Abrechnungsperiode, z.B. eines Geschäftsjahres.
Der Cashflow als betriebswirtschaftliche Kennzahl
Der Cashflow als betriebswirtschaftliche Kennzahl beantwortet die Frage: "Wieviel Geld (und nicht: wieviel Gewinn) wurde erwirtschaftet?" bzw. "Wie hoch ist der Saldo aus Einzahlungen und Auszahlungen?". Der Cashflow zeigt damit die Finanzkraft bzw. Innenfinanzierungskraft eines Unternehmens an: je mehr Geld das Unternehmen selbst erwirtschaftet, desto weniger muss es von anderen (z.B. Bankkredite) aufnehmen.
Weitere Informationen zur aktuellen Cashflow-Situation sowie Berechnungssystematik finden Sie in der Kapitalflussrechnung (englisch: cash flow statement) unseres aktuellen
Geschäfts- oder Zwischenberichts.
Nachhaltigkeitsstrategie
